按照我国财务报表的格式，现金流量表的现金流量可分为经营活动现金流量、投资活动现金流量和筹资活动现金流量。根据企业现金流量的来源，现金流量可以分为三类:经营活动现金流量、投资活动现金流量和筹资活动现金流量。具体内容如下:具体来说，现金流量表的分析可以从以下五个方面进行:现金流量表将现金流量分为经营活动、投资活动和筹资活动的现金流量，并按照现金流入和流出项目分别反映，有利于报表使用者分析其流动原因。
具体包括以下四个方面:(1)库存现金。库存现金是指企业持有的可随时用于支付的现金，与会计上“现金”科目所包含的内容相一致。(2)银行存款，是指企业存放在银行或其他金融机构中可随时用于支付的存款，与会计上“银行存款”科目所包含的内容基本一致。两者的区别在于，存放在银行或其他金融机构的资金中不能随时用于支付的存款，不应作为现金流量表中的现金，如不能随时支取的定期存款。
用友U8,怎么设置现金流量科目?看看你指定的主体操作是否正确。看指定科目操作是否正确。在基础档案财务会计科目设置中编辑指定科目，点击现金总账科目，选择现金，点击银行总账科目，选择银行存款。在总账出纳下，现金流量表会自动出现。对于之前一月份做的凭证，也可以指定之后的现金流量项目。你只需要点击现金流量凭证，系统不会检查1月份是否关账，也不会检查凭证是否入账和审核。
如果使用ufo，那么前提是先指定流程，然后在ufo报表中设置公式。由于系统没有预制公式扩展数据:在绘制合并现金流量表时，可以采用以下方法进行编辑。一、内部现金投资及取得股权:子公司或母子公司以现金投资或取得股权时，将现金不同的投资方的资金转移给被投资方，属于企业内部的现金转移，可以相应抵销，可计入投资支付的现金会计科目的借方和吸收投资收到的现金会计科目的贷方。
标准现金流量表没有现金类科目怎么办首先点击基础设置、财务、账户、编辑并指定账户,指定现金流量账户，并将库存现金和银行存款账户分配给所选账户。2.其次，设置现金流量项目的类别:基础设置、财务、项目目录，点击增加按钮，根据行业性质增加现金流量项目。这是设定好的。3.最后找到与现金流科目相关的凭证，点击上方的“流量”按钮，补上之前没有添加的流量，然后记账凭证，得到现金流量表的数据。
现金流量科目有哪些经营活动产生的现金流量。销售商品和提供劳务收到的现金经营收入应纳税额(应交增值税销项税额)(应收账款年初余额)(应收票据...3.购买商品和接受劳务支付的现金经营成本应纳税(应交增值税进项税额)。(库存期初余额...4.投资活动产生的现金流量。收回投资收到的现金本项目可以以“交易性金融资产”为基础...5.筹资活动产生的现金流量是指企业除投资活动和筹资活动以外的所有交易。
投资活动是指企业长期资产的建造以及不包括在现金等价物范围内的投资和处置活动。投资活动产生的现金流量主要包括固定资产建造和处置子公司及其他经营单位产生的现金及现金等价物的流入和流出。筹资活动是指导致企业资本和负债规模或构成发生变化的活动。筹资活动产生的现金流量主要包括吸收投资、发行股票、分配利润、发行债券、偿还债务等现金及现金等价物的流入和流出。
现金流量表中现金包括现金流量表中的现金包括库存现金、银行存款、其他货币资金和现金等价物。1.库存现金库存现金是指企业持有的可随时用于支付的现金，即与会计上“现金”科目所包含的内容相一致。2.银行存款银行存款是指企业在银行或其他金融机构存放的可以随时用于支付的存款，即与会计上“银行存款”科目所包含的内容基本一致。两者的区别在于，存放在银行或其他金融机构的资金中不能随时用于支付的存款，不应作为现金流量表中的现金，如不能随时支取的定期存款。
3.其他货币资金其他货币资金，是指企业为特定目的而存在银行的资金或尚未在途中收到的资金，如对外存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用证担保资金、在途货币资金等。4.现金等价物现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。现金等价物的主要特点是流动性强，可以随时转换为现金投资。
借贷方都是现金科目怎么输现金流量借方和贷方都是现金账户，一般不会出现这样的分录。借方和贷方都是现金账户，一般不会有这样的分录。借方和贷方都是现金账户，一笔内容相同的业务可能在同一个分录中完成。如果有，建议分开。这是单独输入现金流。另一种情况是思路不清，同一业务的现金收付没有有效合并。如果是这样的话，借贷双方都是现金账户，现金流量是按照借贷相抵后的金额输入的。
