对于发票税收收入，其会计处理如下:付款人:借方:主营业务成本或相关科目贷:银行存款贷:应交税金-待抵扣税金贷:其他收入(对方承担的税金):开票人:借方:银行存款贷:主营业务收入贷:应交税金-增值税。值得一提的是，如果是支付开票费，建议计入“管理费用和办公费”科目，如果是为其他单位收取。
发票税点收入的会计处理如下:1 .收款人:借:主营业务成本或相关科目贷:银行存款；2.借:应交税金:待抵扣税贷:其他收入(由税务对手承担)；2.出票人:银行存款贷款:主营业务收入贷款:应交税费:增值税值得一提。如果收到其他单位开具票据的手续费，不担心税务局罚款，建议纳入“营业外收入”核算。
购买商品增加的税点应计入商品成本。原因如下:你买的商品总价是含税的，所以税是商品价格的一部分。2.企业在境内采购的货物，应按专用发票上注明的增值税金额，借记“应交税金及应交增值税(进项税)”科目，将专用发票上记载的应计入采购成本的金额，借记“材料采购”(按计划成本计价)、“原材料”(按实际成本计价)、“商品采购”、“制造费用”、“管理费用”。
发票税点做内账入什么科目正规合法的操作流程:你可以提税点从发票上借:应收账款贷:主营业务收入然后让对方把这个收入转到你公司账户上:银行存款贷:应收账款然后把这个收入转到对方公司(注意:需要相同金额的发票):* *费用贷:银行存款虽然麻烦但是一起合法，正规合法的操作流程:你可以提高税点从发票上借:应收账款贷:主营业务收入然后让对方把这个收入转到你公司账户上:银行存款贷:应收账款再把这个收入转到对方公司(注意:需要相同金额的发票):* *费用贷:银行存款。
