如题，常规会计处理应如下:A、发现存货现金有盈余时，借:存货现金借款:待处理财产的损失和溢余；b、经检查，发现已编制工资支付会计分录但对应的工资尚未实际支付，调整未付工资，借:待处理财产损失溢余:应付职工薪酬；c、假设工资确认发放，先入账，再借款。
Long库存现金盘点，计入待处理财产损益(待处理流动资产损益)，再转入其他应付款。1.如题，常规会计处理应如下:a .发现存货现金有盈余时，借:存货现金贷:待处理财产损失和溢余；b .经检查，发现已编制工资支付会计分录但未实际支付相应的工资，在会计中调整未支付的工资，借:待处理财产损失及溢余贷:应付职工薪酬；c .假设确认要发工资，先入账，员工领取。
当月计提工资就好，发放时会支付的会计分录如下:计提工资:××费用(管理/销售等。)贷:应付工资；2.计提社保(企业部分)贷款:××费用(管理/销售等。)贷:应付工资。注意:以上两步没有做。提取后尚未发放的工资记入员工应付工资贷方，不做账务处理。
上个月取的，这个月发的。未提取的部分没有会计分录，但应付职工薪酬有余额。如果长期不取，可以暂时放在其他应付款里。几天不拿，先让现金长点。没关系，也不会有楼上说的提前长期支付。提取时借:相关费用贷:应付职工薪酬未发放的，与应付职工薪酬挂钩。什么都不重要。如果一些应计工资没有支付，您只能对已支付的部分进行分录。应付职工贷款:现金等未支付部分为应付职工薪酬余额。
计提了工资但又不发放,怎么做账?写下“应付款”。会计应该在收到领导签字的工资表后记账，而不是等到发了工资才记账。当然，如果收到工资表，直接发工资，也可以J到一张会计凭证上。提取工资时，根据不同的部门和用途，借用管理费用、制造费用、销售费用等科目，应付职工薪酬。待发工资时，根据支付凭证，借记:应付职工薪酬，贷记:银行存款账户。希望对你有帮助。
工资计提未发放的会计分录是什么?企业的会计人员经常会遇到工资没发的情况。对于这种情况，可以纳入应付工资账户进行相关核算。如何编制相关会计分录？未分配会计分录计算工资时:借记:管理费用/销售费用等。；应付职工工资计算社保(企业部分)时:借记:管理费用/销售费用等。；在计算应付给社保员工的工资时，只做上面两条记录即可；提取后未支付的职工工资，不作任何账务处理，记入应付职工薪酬。
计提工资未发怎么做会计分录企业工资总额相关的分录如下:1 .工资借方:xx费用(管理/销售等。)贷款:应付职工薪酬；2.社保借方:xx费用(管理/销售等。)贷款:应付职工薪酬；注意:以上两步就够了；提取后尚未发放的工资记入员工应付工资贷方，不做账务处理。1.工资计提:乘××费用(管理/销售等。);贷款:应付职工。2.提取社保(企业部分):借:xx费用(管理/销售等。);贷款:应付给员工的社保。
下个月发工资再处理，如下:下月发工资时:借:给员工发工资；贷款:应付职工社保(个人部分)。应交税费以个人所得税、库存现金/银行存款支付。4.交给杜保:借:应付职工社保(企业个人部分)；贷款:库存现金/银行存款缴纳个人所得税:借:应交税费缴纳个人所得税；贷款:银行存款。
请教:交社保,不发工资的会计处理。。。按照劳动合同，单位必须给她社保。要么，炒了她，炒了她，给她点补偿，首先问领导，能不能让她自己交这个月的社保费？如果批准了，就按照正常的工资收入来办，会带来几个麻烦。1.现在有最低工资收入规定，她的工资必须大于账面上的最低工资，这就造成了实际情况与账面不符，需要会计造假。2.劳动法没有规定你一定要帮他交社保，在你公司有规章制度的前提下，事假超过几天，就当矿工了。如果他违反了你的公司制度，你可以解雇他。
